Calculadora ISR e IMSS México 2025
Calcula tu sueldo neto con deducciones actualizadas
Datos de tu Salario
Guía Completa ISR e IMSS 2025
¿Qué es el ISR?
El Impuesto Sobre la Renta (ISR) es un gravamen federal que se aplica a todos los ingresos obtenidos por personas físicas y morales en México. Se calcula de manera progresiva según tu nivel de ingresos, utilizando las tablas actualizadas del SAT para 2025.
Este impuesto se retiene directamente de tu salario y se determina mediante una fórmula que incluye límites inferiores, cuotas fijas y porcentajes sobre el excedente.
IMSS – Seguro Social
Las aportaciones al IMSS son descuentos obligatorios que se realizan a tu salario para financiar los servicios de seguridad social en México. Como trabajador, aportas aproximadamente el 2.775% de tu salario bruto.
Estas aportaciones cubren servicios médicos, incapacidades, pensiones por invalidez y vejez, y otros beneficios sociales fundamentales.
Subsidio al Empleo 2025
El subsidio al empleo es un beneficio fiscal que reduce el ISR de trabajadores con ingresos menores a $10,171 pesos mensuales. Para 2025, el subsidio equivale al 13.8% del valor mensual de la UMA ($474.65 pesos).
Este subsidio se aplica automáticamente si cumples con los requisitos de ingreso y puede reducir significativamente tu carga fiscal.
Cálculo del Salario Integrado
El salario integrado incluye no solo tu sueldo base, sino también prestaciones como aguinaldo, prima vacacional y vales de despensa. Este monto es la base para calcular las aportaciones al IMSS.
Para efectos del IMSS, el salario integrado no puede ser menor al salario mínimo ni mayor a 25 veces dicho salario.
Preguntas Frecuentes
El ISR se calcula aplicando la tabla progresiva del SAT 2025:
- Ubica tu ingreso en el rango correspondiente de la tabla
- Resta el límite inferior de tu ingreso mensual
- Multiplica el excedente por el porcentaje aplicable
- Suma la cuota fija del rango
- Aplica el subsidio al empleo si corresponde
Como trabajador, tu aportación al IMSS es del 2.775% de tu salario base de cotización, distribuido en:
- Enfermedades y Maternidad: 0.375%
- Invalidez y Vida: 0.625%
- Cesantía y Vejez: 1.125%
- Gastos médicos para pensionados: 0.65%
Puedes recibir el subsidio al empleo si:
- Tus ingresos mensuales no excedan $10,171 pesos
- Tienes un solo empleador (o notificas si tienes varios)
- El ISR calculado es mayor a cero
El subsidio para 2025 es de $474.65 pesos mensuales como máximo.
Salario Bruto: Es tu sueldo total antes de descuentos, incluyendo todas las percepciones.
Salario Neto: Es lo que realmente recibes después de descontar ISR, IMSS y otras deducciones, pero sumando el subsidio al empleo si aplica.
Tablas de Referencia 2025
Valores UMA 2025
- UMA Diaria: $113.14 pesos
- UMA Mensual: $3,439.46 pesos
- Subsidio Mensual: $474.65 pesos (13.8% de UMA mensual)
Salario Mínimo 2025
- Zona General: $248.93 pesos diarios
- Frontera Norte: $374.89 pesos diarios